Семейные офисы – ответы на самые сложные вопросы

Концепция семейного или фамильного офиса (family office - "фэмили офис") подразумевает не строгое создание юридического лица, которое является наиболее классическим вариантом решения бизнес-задач для предпринимателей, а, в первую очередь, формирование команды специалистов и сотрудников на фундаменте «того, что имеется».

В данную команду обычно привлекаются люди с различными компетенциями. Как правило, основу составляют юристы-эксперты в областях гражданского, семейного и финансового права. Именно они осуществляют юридические операции с имуществом, подготавливают документы, организуют ее подписание. Вместе с ними сопровождать семейный бизнес помогают налоговые консультанты, бухгалтеры, финансовые консультанты и аналитики, специалисты в сфере рекламы и маркетинга. Также зачастую "фэмили" офисы выполняют и технические функции, полезные для семьи в целом – услуги водителей, охранников, управляющих, инженеров, уборщиков, репетиторов и т.д.

Вам поможет family office, если…

...Ваш бизнес тесно связан с семьей и значительно влияет на ее жизнь - собственный частный офис (в смысле структуры по управлению) за счет своей организации поможет соединить интересы обеих сфер жизни;

...члены Вашей семьи активно вовлечены или хотят участвовать в ведении бизнес-дел – наличие персональной команды и частного офиса для каждого члена семьи поможет повысить эффективность и контроль (т.н. мультисемейный офис – family multioffice), а также продвигать фамильный бренд;

...Вы хотите повысить уровень конфиденциальности Ваших бизнеса и сферы деятельности - сам стиль работы семейных офисов помогает добится этого;

...Вы хотите избежать излишней бюрократии, сократить количество формальных юридических процедур и обязанностей перед государством при управлении бизнесом - семейные офисы обладают значительным преимуществом в гибкости и простоте своей организации.

Стоимость услуг семейного офиса

Ценообразование услуг семейного офиса обычно построено на классических принципах management fee, действующих в большинстве фондов. Вычисляется процент от стоимости активов, находящихся в управлении семейного офиса, который и выражает стоимость услуг.

Обычно значение данного процента находится в пределах 1-2% в год. Более редкая ситуация, когда вознаграждение за управление меньше (0,5-1% в год) или больше (2-3% в год). В любом случае, ставка зависит от специфики бизнеса и его активов, включая их объемы (чем больше сумма активов, тем меньший процент вознаграждения назначается), рентабельность, сложность управления и необходимые для этого административные ресурсы.

Соответственно, если Вы хотите передать под управление семейного офиса, например, активы на 100 миллионов рублей, то возможная стоимость услуг в год скорее всего составит 1-2 миллиона рублей. Если стоимость Ваших активов, например, 3 миллиарда рублей, тогда вероятная стоимость услуг в год будет оцениваться в районе 15 миллионов рублей (0,5 % в год).

Специфика активов также влияет на стоимость управления ими, ведь она определяет сложность проведения юридических операций. Управлять движимым имуществом проще, чем недвижимостью; управление финансовыми инструментами (ценные бумаги, акции, доли и т.д.) или интеллектуальной собственностью (товарные знаки, программы ЭВМ, интернет-платформы) требует привлечения дополнительных специалистов, что еще больше осложняет процесс.

Что касается оказания "технических" услуг, с одной стороны, их стоимость определяется издержками управляющей компании, а с другой стороны, ориентируется на рыночные цены.

В любом случае, наши финансовые консультанты могут провести для Вас отдельную консультацию по способам определения и установления стоимости услуг семейного офиса при заключении договора с управляющей компанией.

Какие проблемы для Вас способен решить семейный офис

Форма семейного офиса разом решает целый пласт проблем, с которыми обычно сталкиваются представители бизнеса в попытках структурировать управление своим капиталом.

Фиксация капитала:

Семейные офисы – это удобный способ сказать себе «стоп» в активной предпринимательской деятельности и зафиксировать накопленный капитал в стабильные и "спокойные" формы существования в виде семейного офиса. Нанятая команда специалистов сможет обеспечить надежную юридическую защиту активов, а финансовые консультанты позаботятся о сохранении их стоимости.

Корпоративные конфликты:

Корпоративная форма существования бизнеса в виде ООО и АО требует соблюдения большого количества требований законодательства. Подразумевается: принятие Устава общества, проведение ежегодных очередных собраний участников общества, подготовка и утверждение годового отчета, аудиторская проверка, а также регулярное взаимодействие с Налоговой службой и Роскомнадзором.

Не столь вероятным, но возможным может стать взаимодействие с Трудовой инспекцией по вопросам соблюдения трудового законодательства, Роспотребнадзором, Антимонопольной службой и др. Всяческое нарушение, которое будет обнаружено государственным органом, будет сопровождаться лишним и ненужным наказанием – административным штрафом, доначислением налога, пенями и т.д.

Не стоит забывать о необходимости оформлять внутри юридического лица большое количество внутренних документов, локальных нормативных актов – для регулирования трудовых отношений с сотрудниками, для регулирования работы с персональными данными работников и клиентов.

Семейный офис не вызывает подобных проблем, поскольку государство буквально не видит его существование в правовом поле. Поэтому семейный офис – более экономичная и простая форма существования капитала.

Гибкость работы и команды специалистов:

Когда Вы самостоятельно нанимаете сотрудников в качестве работодателя, то вынуждены в большей мере считаться с положениями трудового законодательства. Увольнять или переводить работников достаточно сложно – их защищают гарантии Трудового кодекса.

Кроме того, само оформление трудового договора это отдельная головная боль работодателя. Важно соблюсти требования закона, обозначив основные условия, не нарушить обязательные гарантии для работника, а кроме того, обязаться к выполнению ряда требований в качестве работодателя.

В случае с семейным офисом Вы связываете себя лишь договором об оказании услуг, и можете обеспечить возможность перестраивать команду и ее кадровый состав в зависимости от изменяющихся обстоятельств и нужд. Это особенно актуально в контексте быстро меняющихся политических и экономических условий. Все остальные вопросы и их решение делегируется на сотрудников семейного офиса.

Законодательство о семейных офисах в России

Четкого регулирования семейных офисов в российском законодательстве не предусмотрено. Это является скорее плюсом при создании семейных офисов, нежели минусом, поскольку владелец капитала может более свободно и гибко выбирать удобные для него формы организации такого family office.

Это также облегчает и само создание семейного офиса. Создатель семейного офиса фактически заключает с управляющей организацией два договора.

Первый договор – о возмездном оказании услуг, где прописываются основные права и обязанности сторон, "программа" управления активами и требования со стороны бизнесмена, вознаграждение, которое получает управляющая организация семейного офиса, правила и формы отчетности специалистов и финансовых консультантов по управлению офисом и иные положения. Регулирование этого договора осуществляется, как правило, на основе 1-й и 2-й частей Гражданского кодекса РФ, то есть ничем не отличается от регулирования обычных договоров об оказании услуг. Примечательно, что для заключения такого договора бизнесмену не обязательно иметь формальный юридический статус предпринимателя или создавать юридическое лицо.

Второй договор – о доверительном управлении, в котором бизнесмен уполномочивает нанятую им компанию правами по управлению переданными активами. Поскольку семья/бизнесмен остаются собственниками передаваемых активов, важно предоставить сотрудникам family office права по совершению операций в отношении таких активов – с контрагентами, с государством и его органами, с нотариусами и т.д. Здесь важно понимать, что в случае злоупотребления доверенного лица своими полномочиями по отношению к активам, которыми он управляет, закон сможет защитить бизнесмена-доверителя. Например, в подобных случаях суд вправе аннулировать сделку, которая заключена недобросовестно или вынудить доверенного возместить ущерб доверенному.

Однако стоит также учитывать и то, что суды не могут оценивать экономическую эффективность. Поэтому любые экономические требования со стороны бизнесмена могут прописываться в договоре, и ответственность за их нарушение может наступать исключительно в силу нарушения такого договора. В распоряжении владельца капитала имеется достаточно разнообразный набор инструментов по стимулированию управляющей компании: и позитивные – премии, доп. вознаграждения и т.д., и негативные – неустойки, штрафы, снижение вознаграждения и т.д.

При этом для формирования некоторых семейных офисов может понадобится привлечение нескольких компаний, которые оказывают услуги разного профиля. В таком случае может заключаться либо единый договор с участием трех и более сторон, либо несколько отдельных договоров, которые могут "скрепляться" соглашением о совместном сотрудничестве.

Конфиденциальность

Еще одно важное преимущество семейного офиса – его повышенный уровень конфиденциальности, особенно по сравнению с юридическим лицом. Регистрируя юридическое лицо, бизнесмен должен предоставить обширную информацию о нем в государственный реестр. Публичность обретают сведения о владельцах бизнеса, о его бенефициарах, о специфике его деятельности, финансовом состоянии и т.д.

Впоследствии подобные данные потребует не только государство, но и банковские организации, к услугам которых такое юридическое лицо прибегнет. Семейный офис обходит и такие проблемы. Управляющая компания выступает "лицом" капитала бизнесмена, открывает счета и пользуется банковскими услугами самостоятельно без афиширования информации о своих клиентах. Представительство помогает и на переговорах, когда предприниматель желает на ранних стадиях, а может и на всех стадиях переговоров скрыть свою персону.

Дополнительная конфиденциальность может поддерживаться и соглашениями о подсудности в договорах как с доверенными компаниями, так и с контрагентами. В обоих случаях, договоры могут содержать условие, что в случае правовых споров стороны должны обратиться в третейский суд (арбитражная оговорка) или к медиаторам (медиативная оговорка). Такие условия могут быть установлены в отношениях между сторонами отдельными соглашениями. А требовать включения таких условий во все заключаемые договоры бизнесмен может через условия договоров об оказании услуг или договоров доверительного управления.

Насколько широк выбор семейных офисов в РФ?

В силу обозначенной конфиденциальности семейных офисов, их существование зачастую достаточно сложно отследить, однако общие сведения о них имеются всегда.

Формат family office на протяжении долгих лет является крайне привлекательным для представителей зарубежного бизнеса. Его практикуют в США и в Японии. Особый расцвет он приобрел в странах Европы – Швейцарии, Италии, Великобритании и др. Связано это и с возрастом европейского капитала, и с устойчивостью их экономической жизни, а также со сложностями в плане налогов и правового существования корпораций. Например, достаточно широко известен феномен крайне высоких налогов в Скандинавии, а высококвалифицированные юристы часто упоминают развитость и особую сложность корпоративного законодательства Германии и Италии.

Здесь и проявляется влияние политических веяний нашей страны. В последние годы российский капитал потерял возможность простого ухода в другой удобный правопорядок. Конечно, попытаться можно, но такая сделка по нынешнему закону (см. соответствующие Указы Президента) потребует одобрения Правительственной комиссии, ведь одна сторона имеет российское происхождение, а другая сторона является иностранным элементом. Данная комиссия мало чем связана при принятии решений об одобрении сделок, и в первую очередь преследует цель не допустить оттока капитала из страны. Представляется, что итог этой достаточно сложной процедуры заранее предрешен.

Вместе с тем, деятельность семейных офисов и частных офисов активно развивается и в самой России. Первые из них появились в стране уже в 90-е годы. В 2020 году, согласно публичным данным, число семейных офисов насчитывало уже несколько десятков. Предполагаем, что в последние годы спрос на услуги семейных офисов, как и их предложение на рынке, исключительно растет.

Наше Агентство по управлению фондами

Если Вы читаете данный текст, то задача по поиску потенциальной управляющей компании семейного офиса Вами выполнена. Агентство по управлению фондами предоставляет услуги по созданию и управлению семейными офисами, а также консультирует своих клиентов по аналогичным вопросам. В состав нашей команды входят не только опытные юристы, но также бухгалтеры, маркетологи, а также эксперты продвижения в Интернете и социальных сетях.

Простым заключением договора об оказании услуг в значительной мере решается вопрос по комплектованию штата сотрудников. В случае необходимости его расширения из-за объемов решаемых задач по бизнес-процессам или наличия специфичных запросов – Агентство сможет это сделать, поскольку имеет статус юридического лица.

Кроме того, Агентство имеет диверсифицированный портфель услуг, поскольку осуществляет также создание и управление личных фондов и консультирует предпринимателей и потенциальных клиентов по подобным вопросам. Создателю семейного офиса не нужно будет беспокоиться о поддержании финансовой устойчивости и автономности юридического лица. Вся внутренняя документация общества и исполнение требований закона также остается на плечах наших сотрудников, что исключит чрезмерное участие клиента-предпринимателя во внутренней жизни бизнеса.

Польза и применение

Чем клиенту-предпринимателю могут помочь наши сотрудники после заключения договора об оказании услуг?

Во-первых, запустить процесс воспроизводства кадров. Проще говоря, оформлять схожие договоры по оказанию услуг с другими компаниями, специалистами и консультантами. Разумеется, Агентство не может покрыть полностью то разнообразие услуг, которые требуются семейному офису, однако оно в состоянии организовать юридически грамотное и экономически оправданное привлечение необходимых лиц.

Во-вторых, проводить проверки статуса существования активов и их соответствия закону. Достаточно часто у клиентов-предпринимателей возникают подобные проблемы: не надлежаще оформленные интеллектуальные права, самовольные постройки, риски судебного оспаривания, нарушение их прав со стороны третьих лиц. Все эти вопросы могут быть планомерно улажены силами наших сотрудников.

В-третьих, сопровождать юридические сделки, которые входят в планы клиента-предпринимателя. При мы готовы к сопровождению достаточно разнообразных сделок, в том числе по купле-продаже и аренде недвижимости и земельных участков, купле-продаже и иным операциям с финансовыми инструментами (акции, доли, опционы). Вместе с этим нами подразумевается и осуществление текущего управления такими активами: регистрационные и нотариальные действия, защита прав пользования и владения от нарушений третьими лицами, технологическое обслуживание, оформление документации и многое другое.

Преимущества

Преимущества формы family office весьма характерны: предприниматель выступает в роли клиента, а потому не платит лишние налоговые сборы и пошлины, экономит свои деньги; широта услуг позволяет перейти к форме не только семейного, но и мультисемейного офиса (family multioffice), когда Агентство сопровождает бизнесы других членов семьи аналогичным образом (в отличие от сложных корпоративных действий, которые нужно было бы принять внутри юридического лица); устраняется излишняя ответственность клиента-предпринимателя перед законом; family office позволяет более гибко и своевременно решать кадровые вопросы; и самое главное – предприниматель экономит свои силы и время за счет делегирования функций нанятому Агентству.

В итоге, мы хотели сказать о большой полезности и эффективности создания семейных офисов (family office) для предпринимателей, а также продемонстрировать свою готовность и компетентность для помощи им в данных вопросах.

Автор: Бережко Глеб Олегович. Юрист